Nagpaalala ang mga state auditor sa mga opisyal ng Baguio City dahil sa isang deal sa lupa noong 2023 sa Benguet na nagpalaki ng presyo ng ari-arian sa napakataas na antas. Binayaran ng pamahalaang lungsod ang P101.46 milyon para sa dalawang parcela ng lupa sa Tuba, Benguet, na hindi sumunod sa mga opisyal na pamantayan ng pagtatantya ayon sa mga auditor. Sinabi ng Commission on Audit na ang zonal value ng Bureau of Internal Revenue ay P10 bawat square meter lamang, ngunit binayaran ito ng P1,500 bawat square meter—154 na beses na mas mataas.
Noong 2023, binayaran ng pamahalaang lungsod ng Baguio ang dalawang parcela ng lupa sa Tuba, Benguet, na may kabuuang sukat na 35,407 square meters sa Tupinao at 36,514 square meters sa Takian. Ayon sa Commission on Audit (COA), ang zonal value ng Bureau of Internal Revenue (BIR) ay P10 bawat square meter, na nagiging P635,850 para sa buong lupa, habang ang fair market value batay sa tax declaration ay P141,190 lamang. Gayunpaman, ang presyo ng pagbili ay P1,500 bawat square meter, na nagiging P101.46 milyon sa kabuuan—154 na beses na mas mataas kaysa sa zonal value.
Pinondahan ang pagbili mula sa 20% Development Fund ng lungsod batay sa supplemental budget noong 2020 na naaprubahan ng city council. Sinabi ng COA na ang pondo na ito ay dapat gamitin lamang para sa mga priority development projects na nakalista sa local development plan at investment programs ng lungsod, ayon sa joint circular noong huling bahagi ng 2020 mula sa Department of Budget and Management, Department of Finance, at Department of the Interior and Local Government. Ang mga proyektong ito ay dapat kinakailangan para sa epektibong pamamahala at pagpo-promote ng kapakanan ng publiko.
Sa isang liham sa city council na humihingi ng supplemental budget, sinabi ng mayor na ang mga lote ay bahagi ng “land banking strategy for future sale or development.” Gayunpaman, walang tiyak na development project na nakilala o naplano para sa mga lote sa Tupinao ayon sa review ng COA sa Local Development Investment Program at iba pang plano ng lungsod.
Sa tugon sa COA, sinabi ng pamahalaang lungsod na ang mga ari-arian ay nakilala para sa social housing projects. Nagdagdag ito na nagsagawa sila ng consultations sa iba't ibang opisyal, kabilang ang mga legislator at COA. “The good faith and the due diligence exercised by the city officials accompanied with the exigency of taking advantage of the offered price justifies the acquisition of the Topinao lands,” ayon sa pahayag ng lungsod. Idinagdag din na huminto muna ang transaksyon pagkatapos ng Notice of Suspension mula sa COA at nagpatuloy lamang nang maibsan ito, na sinasabing sumunod sila sa lahat ng kinakailangang proseso.