IRS、免除されたトラック融資を所得として課税
ある男性の義弟が失業後、19,000ドルのトラック融資が免除されたが、IRSは免除額を課税対象所得として扱い、3,300ドルの税金請求が発生した。家族はこの扱いを不公平だと考え、債務免除のルールに関する疑問を呼んでいる。金融専門家がIRSのポリシーと潜在的な例外を説明する。
この事件は、義弟が失業し、19,000ドルのトラック融資の支払いができなくなったところから始まった。貸し手は最終的に残高を免除し、債務を帳消しにした。しかし、税法の要件により、貸し手は債務の取消をIRSに報告し、借り手に対する所得として分類した。
これにより、義弟に予期せぬ3,300ドルの税金請求が発生した。MarketWatchに書いた相談者は苛立ちを表現した：「義弟の19,000ドルのトラック融資が免除されたのに、IRSが3,300ドルの税金を課した。これは不公平だ。」免除額はIRSのルールでは課税対象所得として扱われ、破産、不溶性、または適格な主たる居住債務などの特定の除外が適用されない限りそうだ。
このケースでは、義弟は免除時点で負債が資産を超えていなかったため、不溶性救済の資格がなかった。ファイナンシャルプランナーのキャロリン・マクラナハン氏は、「債務免除は貸し手があなたが借りたものを回収しないことで本質的に現金を渡すため、所得と見なされる」と指摘した。彼女は例外の確認と、状況次第で修正申告などのオプションを探るために税務専門家への相談を勧めた。
この話は、金融的困難に直面する消費者への広範な影響を強調している。経済低迷期に融資免除は救済を提供するが、しばしば税務上の結果を伴う。貸し手が600ドルを超える免除債務に対して発行するIRSフォーム1099-Cがこの報告を誘発する。類似状況の納税者は、除外の詳細のためにIRS出版物4681を参照するよう奨励されている。
イベントのタイムラインは、債務不履行前の失業以外指定されていないが、税務評価は貸し手の免除に続く同税年度に行われた。この個人的な逸話は、債務救済を追求する前に税務影響を理解することの重要性を強調している。