Le Département du Trésor et l’IRS ont lancé un processus de soumission en ligne sur TrumpAccounts.gov pour aider les parents et autres parents autorisés à ouvrir des “Trump Accounts”, un véhicule d’épargne fiscalement avantageux créé par la loi sur les impôts et les dépenses de 2025. Les enfants éligibles nés de 2025 à 2028 peuvent prétendre à une contribution fédérale unique de 1 000 $, les familles et autres pouvant ajouter jusqu’à 5 000 $ par an en contributions supplémentaires.
Le 9 février 2026, l’administration Trump a lancé un formulaire d’inscription en ligne redessiné destiné à faciliter l’ouverture de Trump Accounts par les familles, un compte axé sur les enfants fiscalement avantageux créé par une législation adoptée en 2025. The Daily Wire a rapporté que le processus en ligne mis à jour utilise le Formulaire 4547 de l’IRS via TrumpAccounts.gov, remplaçant un processus antérieur qui reposait sur un PDF téléchargeable à remplir et à envoyer par la poste. Les parents sont invités à fournir leurs informations personnelles et de contact, les détails d’identification de l’enfant et le consentement pour que le Département du Trésor, l’IRS et leurs agents créent et maintiennent le compte. The Daily Wire a également indiqué que les familles peuvent ajouter plusieurs enfants éligibles en une seule soumission. La guidance fédérale décrivant le programme est publiée par l’IRS. Selon les documents de l’IRS, le Formulaire 4547 est utilisé pour élire l’ouverture d’un Trump Account initial pour un enfant éligible et, le cas échéant, demander une contribution unique de 1 000 $ du « programme pilote » du Trésor américain. Les instructions de l’IRS décrivent également une clause de consentement à la divulgation autorisant l’IRS, le Trésor et leurs agents à créer et maintenir le compte pour les enfants listés. Les règles d’investissement du compte sont précisées dans les instructions de l’IRS : pendant la « période de croissance » du programme, les fonds doivent généralement être investis dans des placements éligibles tels que des fonds communs de placement ou des ETF suivant un indice principalement composé d’entreprises américaines. Les projections de l’administration sur la croissance potentielle du compte ont été publiées par le Conseil des conseillers économiques de la Maison Blanche. Dans un scénario de rendements moyens du marché boursier, la Maison Blanche estime qu’un enfant né en 2026 aurait environ 5 800 $ à 18 ans avec seulement la contribution fédérale de 1 000 $ et sans versements supplémentaires, et environ 18 100 $ à 28 ans si les fonds restent investis. Avec des contributions annuelles maximales, la Maison Blanche projette environ 303 800 $ à 18 ans et environ 1 091 900 $ à 28 ans. L’éligibilité pour ouvrir un compte est plus large que l’éligibilité pour le capital de démarrage fédéral. La guidance de l’IRS indique qu’un Trump Account peut être établi pour un enfant qui n’a pas atteint 18 ans à la fin de l’année civile de l’élection et qui possède un numéro de sécurité sociale valide. La contribution du Trésor de 1 000 $ est limitée aux enfants nés après le 31 décembre 2024 et avant le 1er janvier 2029 (c’est-à-dire 1er janvier 2025 au 31 décembre 2028) citoyens américains et répondant à des exigences supplémentaires décrites par l’IRS. Concernant les contributions, les documents de l’administration et de l’IRS décrivent un plafond annuel de 5 000 $ par enfant de sources privées, les employeurs pouvant contribuer jusqu’à 2 500 $ par an sous réserve des limites du programme. Par ailleurs, The Daily Wire a attribué l’effort de redesign au National Design Studio de l’administration, affirmant qu’il était dirigé par le cofondateur d’Airbnb Joe Gebbia, décrit comme servant de employé spécial du gouvernement non rémunéré. The Daily Wire a cité un langage provenant, selon elle, de l’ordonnance exécutive du président Donald Trump créant le bureau de design, arguant que le maintien de systèmes legacy impose des coûts financiers et temporels significatifs au public. Le secrétaire au Trésor Scott Bessent a promu les comptes comme un outil d’éducation financière. The Daily Wire a cité Bessent se référant aux résultats de l’Indice de finances personnelles TIAA Institute–GFLEC, une enquête de longue date sur l’alphabétisation financière des adultes américains, qui a révélé des faiblesses persistantes chez les jeunes adultes ; un rapport antérieur de l’institut TIAA a trouvé que environ deux tiers des adultes de la Gen Z ont répondu correctement à la moitié ou moins des questions de l’indice.
