Los expertos recomiendan pagar el impuesto sobre la renta en su totalidad si es posible, pero fraccionar hasta en ocho cuotas a través de la Receita Federal es mejor que solicitar préstamos. El interés por fraccionamiento es del 1% más la tasa Selic acumulada, cifra inferior a las tasas de los préstamos de nómina, sobregiros y tarjetas de crédito. Las simulaciones muestran ahorros significativos al evitar deudas más costosas.
Los contribuyentes que deban abonar el Impuesto sobre la Renta (IR) esta temporada pueden optar por el pago total o el fraccionamiento en hasta ocho cuotas. Cíntia Senna, educadora financiera en Dsop, afirma que "incluso con la tasa Selic en el 14,75%, el interés cobrado en esta operación es menor que en cualquier otra modalidad de préstamo". La Receita Federal cobra un 1% de interés en la segunda cuota y, a partir de la tercera, añade la tasa Selic mensual acumulada proporcional, aproximadamente un 1,15% mensual con la tasa anual actual del 14,75%. Para un importe de 1.000 reales en ocho cuotas, los intereses ascienden a unos 40 reales, lo que representa el 4% del capital. En comparación con los préstamos, el sitio web del Banco Central enumera mínimos como el 1,48% mensual para préstamos de nómina del INSS y el 1,24% para crédito personal, lo que generaría 103,61 reales de interés en el mismo caso, un 10% más. Senna señala que se necesitarían tasas inferiores al 0,49% mensual (6% anual) para igualar esta opción, sin incluir el impuesto IOF y otros cargos adicionales. Thaisa Durso, de Rico, recomienda utilizar las reservas de emergencia para el pago total con el fin de evitar los costos de la tasa Selic más el 1%. Sin embargo, fraccionar el IR tiene sentido si se utiliza primero para liquidar deudas más caras, como tarjetas de crédito (hasta un 400% anual) o sobregiros. Los pagos se realizan mediante DARF a través de e-CAC o débito automático, recalculados mensualmente en Sicalc.
