Un audit externe ordonné par Pedro Sánchez conclut à l'absence de trace de financement illégal dans les comptes en espèces du PSOE de 2017 à 2024. Le rapport, préparé par deux experts liés au gouvernement, valide le système de caisse du parti comme cohérent et vérifiable. Cependant, il met en lumière des dépenses frappantes durant le mandat de José Luis Ábalos à la tête du secrétariat à l'Organisation.
Le président du gouvernement Pedro Sánchez a annoncé l'audit externe des comptes du PSOE il y a six mois, coïncidant avec la démission de Santos Cerdán en tant que secrétaire à l'Organisation suite aux révélations de l'UCO sur des commissions dans des travaux publics. « Je lancerai un audit externe sur les comptes du Parti socialiste », a déclaré Sánchez à l'époque.
Le rapport, préparé par le professeur Félix Alberto Vega Borrego — candidat de Podemos au CGPJ en 2018 — et César Martínez Sánchez — qui a servi comme chef de cabinet au secrétariat général aux Affaires économiques et G-20 de 2020 à 2023, et précédemment conseiller de Manuela Carmena —, examine les paiements en espèces du parti totalisant 940 388 euros de 2017 à 2024. Selon le document, consulté par des médias comme EFE et El País, le système en espèces est « cohérent, fermé et vérifiable » : toutes les entrées proviennent d'origines bancaires ou d'ajustements d'avances, et les sorties sont documentées. 99 % des fonds entrent via un compte BBVA, avec 1 % d'opérations sporadiques comme des ventes de merchandising, de ferraille ou un gain à la loterie de 1 000 euros.
Cependant, le rapport identifie des dépenses « frappantes » et « inappropriées » durant le mandat d'Ábalos (2017-2021), période durant laquelle le secrétariat à l'Organisation a reçu 126 858 euros en espèces. Parmi elles figurent un repas pour neuf convives le 24 décembre 2019 à Valence, des menus pour enfants à deux reprises, et des tickets au restaurant de fruits de mer La Chalana — fréquenté par les personnes mises en examen dans l'affaire Koldo. Les dépenses supérieures à 60 euros par convive représentaient de 4 % à 25 % annuellement. D'autres exemples incluent un « menu » de 332 euros à Madrid, 193,5 euros pour un « menu du jour » à Aranda del Duero, et 289,5 euros pour trois menus à El Lagar (96,50 euros par personne).
Des lieux inhabituels sont mentionnés, tels qu'un hôtel à Paris, un restaurant à La Massana (Andorre), et des factures de Bruxelles et Bruges (Belgique) en 2019. Les reçus portent des noms comme Ábalos (19 637 euros jusqu'en 2019), Koldo García (11 291 euros, 2017-2019), son chauffeur Eduardo Cantos, et exceptionnellement l'ex-belle-mère d'Ábalos. Certains tickets montrent des consommations à des heures superposées dans différents restaurants, sans explication évidente. Des sources du PSOE indiquent qu'Ábalos autorisait les remboursements, gérés par Koldo.
Le PSOE a transmis ces données à l'Audience nationale, où le juge Ismael Moreno enquête dans une procédure secrète sur un possible blanchiment d'argent avec de l'espèce. Martínez Sánchez reconnaît : « Au total, j'ai passé plus de cinq ans à agir comme "membre de cabinet" pour des gouvernements progressistes. »
